Resultaatbestemming
In het vorige deel hebben wij uitgelegd dat het programmaresultaat 2024 27,8 miljoen euro voordelig is. Het resultaat wordt in de regel verrekend met de saldireserve. Dit jaar leidt deze verrekening tot een verhoging van de saldireserve.
Bestemming resultaat | bedragen x € 1 miljoen | |
Programmaresultaat (1) | 27,8 | |
Toevoegen aan Reserve Decembercirculaire (2) | -0,7 | |
Toevoegen aan Reserve Aardgasvrij (3) | -0,7 | |
Vrijval restantmiddelen Reserve Energiecrisis (4) | 0,9 | |
Resultaat na winstbestemming / toe te voegen aan de saldireserve (5) | 27,3 | |
- bedragen = nadeel, + bedragen = voordeel | ||
|---|---|---|
- Het voordelig rekeningsaldo van de programmabegroting van 27,8 miljoen euro.
- De totale toename van het gemeentefonds in de Decembercirculaire 2024 betreft 2 miljoen euro. Een aantal middelen uit de Decembercirculaire 2024 heeft niet tot besteding in 2024 geleid maar zijn nog wel benodigd voor genoemde doelen in 2025. Deze middelen van 0,7 miljoen euro zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserve Decembercirculaire zodat deze middelen beschikbaar blijven in 2025 (zie onderstaand overzicht). Dit zijn voornamelijk nieuwe gemeentefondsmutaties waarover u nog niet eerder bent geïnformeerd. De overige gemeentefondsmutaties van 1,3 miljoen euro waren niet benodigd in 2024 en vallen vrij ten gunste van het programmaresultaat 2024.
Decentralisatie-uitkeringen | bedrag * € 1.000 |
|---|---|
Work in Nederland | 183 |
Slavernijverleden | 40 |
Natuurbrandpreventie en -mitigatie | 30 |
Natuur bij energieprojecten | 462 |
Register Externe veiligheidsrisico's | 10 |
Totaal overheveling naar 2025 | 725 |
- De middelen voor aardgasvrij maken van € 702.965,87 vanuit het programma Openbare Ruimte die niet tot besteding hebben geleid, toevoegen aan de reserve Aardgasvrij.
- De Reserve Energiecrisis kan komen te vervallen. De restantmiddelen van € 897.000 worden toegevoegd aan de saldireserve. Eind 2022 heeft uw raad besloten om 5 miljoen euro beschikbaar te stellen om het leed van onze inwoners en instellingen door de snelle stijging van de energieprijzen te verkleinen. De interventies golden voor de winterperiode 1-12-2022 t/m 31-3-2023. De verstrekte subsidies aan maatschappelijke instellingen zijn verantwoord onder de ontvangen provinciale Winterfondssubsidie. Deze subsidie is ontvangen voor het verstrekken van tegemoetkomingen aan maatschappelijke voorzieningen of het MKB.
- Uiteindelijk wordt met deze jaarrekening 27,3 miljoen euro toegevoegd aan de saldireserve.
Budgetoverhevelingen / claims op de saldireserve
Naast de resultaatbestemming 2024 stellen wij 1,1 miljoen euro aan budgetoverhevelingen voor. Deze overhevelingen hebben geen effect op het resultaat 2024 maar doen wel een beroep op de saldireserve in 2025.
Hieronder worden de overhevelingen toegelicht.
- Doorontwikkeling project Dienstverlening Sociaal Domein
Door verschillende oorzaken is een aantal deelprojecten van het meerjarige project Doorontwikkeling Dienstverlening Sociaal Domein in 2024 later gestart. Daardoor is het budget 2024 van € 1.307.805 niet volledig besteed. Het resterende bedrag blijft noodzakelijk voor het vervolg van het traject en daarom stellen we voor om het restant van € 690.086 over te hevelen naar 2025.
- Middelen Kansengelijkheid
In het programma Onderwijs zijn restantmiddelen ter hoogte van € 380.000 voor kansengelijkheid. In januari 2024 heeft uw raad bij motie 'Ongelijk investeren met jongerenwerk' aangegeven dat deze over de jaren 2025 en 2026 moeten worden verdeeld. We stellen daarom voor de restantmiddelen over te hevelen naar 2025.